EDMONTON, AB , 10. srpna 2023 /PRNewswire/ – Aurora Cannabis Inc. (dále jen „společnost“ nebo „Aurora“ ) (NASDAQ: ACB ) (TSX: ACB), kanadská společnost otevírající svět konopí, dnes oznámila svou finanční a provozní výsledky za první čtvrtletí fiskálního roku 2024. Vzhledem k tomu, že se fiskální rok 2023 skládal ze tří čtvrtletí, je meziročním srovnávacím čtvrtletím za 1. čtvrtletí 2024 končící 30. června 2023 4. čtvrtletí 2022 končící 30. června 2022 .
„Jsme potěšeni, že jsme během prvního čtvrtletí vytvořili silné čisté příjmy 1 a rekordně upravenou EBITDA 1 , což nám dává dobrou pozici pro rok 2024, o kterém věříme, že bude úspěšný,“ uvedl pan Martin, generální ředitel společnosti Aurora Cannabis. „Vybudovali jsme diferencovaný a rostoucí podnik, který je diverzifikovaný napříč klíčovými globálními konopnými i nekonopnými platformami, a jsem opravdu potěšen silným výkonem napříč všemi našimi obchodními jednotkami. Po dříve oznámených ročních efektivitě nákladů ve výši 40 milionů USD ve fiskálním roce 2024 Věřím, že jsme v silné pozici pro růst a dosahování ziskových výsledků, abychom podpořili náš cíl pozitivního volného cash flow,“ pokračoval pan Martin.
Nejdůležitější údaje za první čtvrtletí 2024
(Pokud není uvedeno jinak, jsou srovnávána fiskální výsledky za 1. čtvrtletí 2024, za 3. čtvrtletí 2023 a za 4. čtvrtletí 2022 a jsou uvedeny v kanadských dolarech)
Konsolidovaný výnos a upravený hrubý zisk:
Celkové čisté příjmy 1 činily 75,1 milionu USD ve srovnání s 50,1 milionu USD v období předchozího roku. Nárůst oproti předchozímu období je způsoben především růstem našeho globálního podnikání s léčebným konopím a rekordně vysokými čtvrtletními výnosy v našem podnikání v oblasti množení rostlin.
Po vyloučení dopadu vedlejších velkoobchodních velkoobchodů zůstala upravená hrubá marže před úpravami reálné hodnoty1 na čisté příjmy z konopí1 za 1. čtvrtletí 2024 silná a stabilní a výrazně nad průměrem v odvětví na 53 %.
Konsolidovaná upravená hrubá marže před úpravami reálné hodnoty1 byla v 1. čtvrtletí 2024 44 % (4. čtvrtletí 2022: 50 %). Upravený hrubý zisk před úpravami FV1 činil v 1. čtvrtletí 2024 32,6 milionu USD (4. čtvrtletí 2022: 25,8 milionu USD ), což představuje nárůst o 26 %.
| 1 Tato tisková zpráva obsahuje určitá non-GAAP finanční opatření, která mají doplňovat, nikoli nahrazovat srovnatelná GAAP finanční opatření. Viz „ Opatření non-GAAP “ níže pro odsouhlasení non-GAAP finančních ukazatelů s finančními ukazateli GAAP. |
Léčebné konopí:
Čistý příjem z léčebného konopí 1 byl 41,6 milionu USD , což je 14% nárůst oproti čtvrtletí předchozího roku, což představuje 55 % konsolidovaných čistých příjmů společnosti Aurora za 1. čtvrtletí 2024[1] a 77 % upraveného hrubého zisku před úpravami reálné hodnoty 1 .
Nárůst čistého příjmu1 ve výši 5,1 milionu USD byl způsoben především 40% růstem našeho mezinárodního podnikání, včetně našeho evropského podnikání, které těžilo ze zavedení nových patentovaných vysoce účinných kultivarů a vyšších objemů prodaných do Austrálie, klíčového exportního trhu pro Společnost.
Upravená hrubá marže před úpravami reálné hodnoty 1 z čistého příjmu z léčebného konopí zůstala silná na 61 % za tři měsíce končící 30. červnem 2023 ve srovnání s 67 % v období předchozího roku a v rámci cílového rozpětí Společnosti 60 % a výše. Očekává se, že pokračující pozitivní dopad nových kultivarů Aurora s vyšší výnosností a vyšší účinností, kromě rozhodnutí uzavřít naše severské zařízení a zásobovat evropské trhy z našich zařízení GMP EU v Kanadě, dále zlepší marže pro naši lékařskou činnost prostřednictvím zbytek tohoto fiskálního roku.
Konopí pro spotřebitele:
Čistý příjem společnosti Aurora z konopí 1 pro spotřebitele byl 13,2 milionu USD ve srovnání s 12,6 milionu USD v předchozím čtvrtletí, protože společnost pokračovala v zavádění nových a inovativních kultivarů a extraktů.
Upravená hrubá marže před úpravami reálné hodnoty[1] z čistého příjmu z konopí[1] byla 27 %, což představuje nárůst o 1 % ve srovnání s předchozím čtvrtletím. Nárůst oproti čtvrtletí předchozího roku je způsoben především změnou mixu ve čtvrtletí ke značkám hlavních segmentů a nedávno zahájenou inovací extrakčních produktů a nižšími jednotkovými náklady na prodané zboží z konsolidace výrobních aktiv.
Množení rostlin:
Čistý příjem z propagace rostlin 1 byl plně složen z podnikání Bevo a přispěl 19,9 milionu USD k čistému příjmu 1 a představuje dosud nejvyšší čtvrtletní příjem společnosti Bevo. Společnost získala Bevo v srpnu 2022 a jako taková nemá ve srovnatelném období žádné výnosy Bevo. Sezónnost současného podnikání Bevo přináší 65–75 % jeho ročních tržeb v první polovině kalendářního roku, jak jsou objednávky splněny.
Upravená hrubá marže před úpravami reálné hodnoty 1 z výnosů z množení rostlin byla za období 1. čtvrtletí 2024 22 %.
Prodejní, obecné a administrativní („SG&A“):
Upravené prodejní, správní a režijní náklady 1 činily v 1. čtvrtletí 2024 29,5 milionu USD , což nezahrnuje 5,2 milionu USD na restrukturalizaci, jednorázové náklady a náklady mimo období. S výjimkou nerutinních položek jsou Upravené SG&A 1 nadále dobře kontrolovány a jsou v souladu se současným cílem společnosti ve výši 30 milionů USD .
Upravený výzkum a vývoj 1 činil v 1. čtvrtletí 2024 1,1 milionu USD , což znamená pokles o 0,9 milionu USD ve srovnání s čtvrtletím předchozího roku. Pokles oproti čtvrtletí předchozího roku souvisí především s cílenějším a uzavřenějším přístupem k inovaci produktů.
Ztrata site:
Čistá ztráta za tři měsíce končící 30. června 2023 činila 28,3 milionu USD ve srovnání s 618,8 milionu USD v předchozím čtvrtletí. Snížení čisté ztráty o 590,4 milionu USD oproti stejnému období předchozího roku bylo způsobeno především snížením ostatních nákladů o 552,3 milionu USD , které sestávalo především z (i) snížení o 457,5 milionu USD ve snížení hodnoty nehmotných aktiv a goodwillu, (ii ) snížení snížení hodnoty pozemků, budov a zařízení o 78,7 milionů USD , (iii) zvýšení hrubého zisku o 17,9 milionů USD a (iv) nižší provozní náklady o 26,1 milionů USD .
Upravený EBITDA:
Upravená EBITDA 1 činila 2,2 milionu USD za tři měsíce končící 30. červnem 2023 ve srovnání se ztrátou 8,8 milionu USD ve čtvrtletí předchozího roku. Významné zlepšení upraveného EBITDA lze z velké části připsat snížení prodejních, správních a režijních nákladů a rostoucím výnosům ve všech obchodních jednotkách, včetně příspěvku z akvizice společnosti Bevo.
Očekávání pro fiskální rok 2024:
Ve 2. čtvrtletí fiskálního roku 2024
- Společnost očekává, že čisté příjmy z konopí 1 budou do značné míry podobné fiskálnímu čtvrtletí 2024, přičemž geografický mix bude dále mírně zatížen směrem k mezinárodnímu lékařskému segmentu.
- U množení rostlin očekáváme sezónně snížené výnosy a hrubý zisk ve 2. čtvrtletí 2024, který bude v souladu s historickou výkonností, protože 25 % – 35 % výnosů se běžně získá v druhé polovině kalendářního roku.
Po zbytek fiskálního roku 2024
- Aurora si nyní uvědomuje výhody svého dlouhodobého závazku k vědě a kultivaci kvality v tom, že poptávka po produktech společnosti na celém světě začíná převyšovat nabídku. Aurora se zaměřuje na rostoucí ziskové příjmy ve všech obchodních jednotkách, ale zejména na plné pokrytí rostoucí poptávky, která je nyní patrná v mezinárodním lékařském podnikání společnosti Aurora, protože přední nové kultivary společnosti byly představeny našim mezinárodním kanálům.
- V oblasti množení rostlin, kromě běžné sezónní kadence základního podnikání, společnost očekává, že první prodej orchidejí ze zařízení Sky o rozloze 800 000 čtverečních stop proběhne ve třetím čtvrtletí tohoto fiskálního roku a u zařízení Aurora Sun o rozloze 1,6 milionu čtverečních stop . přispívající k horní linii na začátku příštího fiskálního roku.
Dosažení významných a udržitelných provozních nákladů a snížení prodejních, správních a režijních nákladů společnosti Aurora nyní vyústilo ve tři po sobě jdoucí čtvrtletí s kladnou upravenou EBITDA. To vydláždilo cestu k pozitivnímu volnému peněžnímu toku v kalendářním roce 2024.
Konvertibilní starší bankovky
Během tří měsíců končících 30. červnem 2023 Společnost zpětně odkoupila přibližně 57,0 milionů USD v úhrnné hodnotě jistiny konvertibilních přednostních směnek, s průměrným diskontem 2,3 % vůči nominální hodnotě, za celkovou hotovostní úhradu přibližně 46,0 milionů USD a vydání 18 691 770 kmenových akcií.
Po 30. červnu 2023 Společnost zpětně odkoupila přibližně 5,0 milionů USD v celkové hodnotě konvertibilních přednostních dluhopisů s průměrným diskontem 1,5 % vzhledem k nominální hodnotě, s vydáním 10 274 950 kmenových akcií.
Aurora může čas od času a za tržních podmínek zpětně odkoupit své konvertibilní dluhopisy, včetně nákupů na volném trhu a soukromě sjednaných transakcí.
Klíčové čtvrtletní finanční a provozní výsledky
| Tři měsíce skončily | |||||||
| (tisíce USD, kromě provozních výsledků) | 30. června2023 | 30. června2022 (6) | $ Změnit | %Změna | 31. března, 2023 (6) | $ %Změnit Změnit | |
| Finanční výsledky | |||||||
| Celkový čistý příjem (1)(2a) | 75 110 dolarů | 50 116 dolarů | 24 994 dolarů | 50 % | 64 043 dolarů | 11 067 $ | 17 % |
| Čistý příjem z léčebného konopí (1) (2a) | 41 615 dolarů | 36 471 dolarů | 5 144 dolarů | 14 % | 38 003 dolarů | 3 612 dolarů | 10 % |
| Čistý příjem z konopí (1) (2a) | 13 220 dolarů | 12 638 dolarů | 582 dolarů | 5 % | 14 491 dolarů | (1 271 USD) | (9 %) |
| Čistý příjem z množení rostlin (1) (2a) | 19 904 dolarů | $- | 19 904 dolarů | 100 % | 10 754 dolarů | 9 150 dolarů | 85 % |
| Upravená hrubá marže před úpravami FV na celkové čisté | |||||||
| příjem (2b) | 44 % | 50 % | N/A | (6 %) | 48 % | N/A | (4 %) |
| Upravená hrubá marže před úpravami FV u jádrového konopí | |||||||
| čistý příjem (2b) | 53 % | 56 % | N/A | (3 %) | 51 % | N/A | 2 % |
| Upravená hrubá marže před úpravami FV na zdravotní péči | |||||||
| čistý příjem z konopí (2b) | 61 % | 67 % | N/A | (6 %) | 61 % | N/A | 0 % |
| Upravená hrubá marže před úpravami FV na spotřebitele | |||||||
| čistý příjem z konopí (2b) | 27 % | 26 % | N/A | 1 % | 25 % | N/A | 2 % |
| Upravená hrubá marže před úpravami FV na závod | |||||||
| čistý příjem z propagace (2b) | 22 % | — % | N/A | 22 % | 36 % | N/A | (14 %) |
| Upravené prodejní, správní a režijní náklady (2 d) (5) | 29 480 dolarů | 34 839 dolarů | (5 359 USD) | (15 %) | 27 902 dolarů | 1 578 $ | 6 % |
| Upravené náklady na výzkum a vývoj (2 d) | 1 101 USD | 1 991 $ | (890 $) | (45 %) | 1 549 $ | (448 $) | (29 %) |
| Upravený EBITDA (2c)(5) | 2 155 dolarů | (8 757 USD) | 10 912 dolarů | 125 % | 1 254 $ | 901 dolarů | 72 % |
| Rozvaha | |||||||
| Pracovní kapitál (2e,f) | 227 312 $ | 614 264 $ | (386 952 USD) | (63 %) | 237 622 $ | (10 310 USD) | (4) % |
| Zásoby konopí a biologický majetek (3) | 100 846 dolarů | 127 836 dolarů | (26 990 USD) | (21 %) | 93 081 dolarů | 7 765 dolarů | 8 % |
| Celková aktiva | 832 188 $ | 1 084 356 $ | (252 168 USD) | (23 %) | 926 322 $ | (94 134 USD) | (10) % |
| Provozní výsledky – konopí | |||||||
| Průměrná čistá prodejní cena sušeného konopí bez prodeje ve velkém | |||||||
| (2g) | 4,81 $ | 5,09 $ | (0,28 USD) | (6 %) | 4,76 $ | 0,05 USD | 1 % |
| Prodané kilogramy (4) | 15,682 | 13 130 | 2,552 | 19 % | 16,578 | (896) | (5) % |
| (1) | Zahrnuje dopad skutečných a očekávaných výnosů produktů a úpravy cen (1. čtvrtletí 2024 – 0,6 milionu USD; 3. čtvrtletí 2023 – 0,3 milionu USD; 4. čtvrtletí 2022 – 1,8 milionu USD). | |
| (2) | Tyto termíny jsou definovány v části „Výstražné prohlášení týkající se určitých non-GAAP výkonnostních opatření“ těchto MD&A. V následujících částech naleznete sesouhlasení Non-GAAP opatření s IFRS ekvivalentním opatřením: | |
| A. | Viz sekce „Výnosy“ a „Náklady na prodej a hrubá marže“, kde najdete sesouhlasení čistého výnosu z konopí s ekvivalentem podle IFRS. | |
| b. | Viz část „Upravená hrubá marže“ pro odsouhlasení s ekvivalentem IFRS. | |
| C. | Viz část „Upravená EBITDA“ pro sesouhlasení s ekvivalentem IFRS. | |
| d. | Odsouhlasení s ekvivalentem IFRS naleznete v části „Provozní náklady“. | |
| E. | „Provozní kapitál“ je definován jako oběžná aktiva snížená o krátkodobé závazky, jak je vykázáno v konsolidovaném výkazu o finanční situaci společnosti. | |
| F. | Krátkodobé závazky zahrnují krátkodobou část konvertibilních dluhopisů. K 31. březnu 2023 je zbývající zůstatek nesplacených konvertibilních dluhopisů zahrnut do krátkodobých závazků. | |
| g . | Čistá prodejní cena sušeného konopí bez prodeje ve velkém se skládá z příjmů ze sušeného konopí bez prodeje ve velkém (1. čtvrtletí 2024 – 39,6 milionu USD; 3. čtvrtletí 2023 – 37,2 milionu USD; 4. čtvrtletí 2022 – 39,0 milionu USD) snížené o spotřební daně z příjmů ze sušeného konopí bez prodeje ve velkém (1. čtvrtletí 2024 – 4,2 milionu $; 3. čtvrtletí 2023 | |
| – 4,5 milionu dolarů; 4. čtvrtletí 2022 – 5,1 milionu USD). | ||
| (3) | Představuje celkový biologický majetek a inventář, kromě zboží, příslušenství, zásob, spotřebního materiálu a biologického majetku pro rozmnožování rostlin. | |
| (4) | Prodané kilogramy jsou kompenzovány gramy vrácenými během období. | |
| (5) | Srovnávací údaje z předchozího období byly přepracovány tak, aby zahrnovaly úpravy pro rozvíjející se trhy, náklady na obchodní transformaci a jednorázové poplatky související s vedlejšími velkoobchodními velkoobchody s konopím, aby byly srovnatelné s prezentací za běžné období. | |
| (6) | Srovnávací informace byly znovu prezentovány z důvodu ukončených činností. | |
Konferenční hovor
Aurora uspořádá dnes, ve čtvrtek 10. srpna 2023 , konferenční hovor, na kterém budou tyto výsledky projednány. Miguel Martin, generální ředitel, a Glen Ibbott , finanční ředitel, budou hostit hovor od 17:00 východního času | 15:00 horského času . Po prezentaci vedení bude následovat relace otázek a odpovědí.
Podrobnosti o konferenčním hovoru
| DATUM: | Čtvrtek 10. srpna 2023 |
| ČAS: | 17:00 východního času | 15:00 horského času |
| INTERNETOVÝ PŘENOS: | Klikněte zde |
Tento webový odkaz byl také umístěn na odkaz společnosti „Informace pro investory“ na adrese https://auroramj.com/investors v části „Události“.
O Auroře
Aurora otevírá svět konopí a slouží jak lékařskému, tak spotřebitelskému trhu. Aurora se sídlem v Edmontonu v Albertě je průkopníkem celosvětového konopí, který se věnuje pomoci lidem zlepšit jejich životy. Portfolio značek společnosti pro dospělé zahrnuje Aurora Drift, San Rafael ’71, Daily Special, Whistler, Being a Greybeard. Mezi značky léčebného konopí patří MedReleaf, CanniMed, Aurora a Whistler Medical Marijuana Co, stejně jako mezinárodní značky Pedanios, Bidiol a CraftPlant. Aurora má také kontrolní podíl v Bevo Farms Ltd., Severní Amerikapřední dodavatel množených zemědělských rostlin. Poháněné vědou a inovacemi a se zaměřením na vysoce kvalitní produkty z konopí, značky Aurora pokračují v průlomu jako lídři v oboru na lékařských, výkonnostních, wellness a rekreačních trzích pro dospělé, ať jsou uvedeny kdekoli. Více se dozvíte na www.auroramj.com a sledujte nás na Twitteru a LinkedIn. Kmenové akcie společnosti Aurora se obchodují na NASDAQ a TSX pod symbolem „ACB“.
Výhledová prohlášení
Tato tisková zpráva obsahuje prohlášení obsahující určité „výhledové informace“ ve smyslu platného zákona o cenných papírech („výhledová prohlášení“). Výhledová prohlášení jsou často charakterizována slovy jako „plánovat“, „pokračovat“, „očekávat“, „projektovat“, „zamýšlet“, „věřit“, „předvídat“, „odhadovat“, „může“, „bude“ , „potenciální“, „navrhovaný“ a další podobná slova nebo prohlášení, že určité události nebo podmínky „mohou“ nebo „nastanou“. Výhledová prohlášení uvedená v této tiskové zprávě zahrnují prohlášení týkající se pro forma opatření včetně výnosů, peněžních toků, upravené hrubé marže před úpravami reálné hodnoty, a očekávané prodejní, správní a režijní náklady; průběžná nákladová efektivita a cesta a načasování společnosti k dosažení kladného volného peněžního toku; schopnost společnosti poskytovat ziskové výsledky; prohlášení pod nadpisem „Fiskální očekávání pro rok 2024“, včetně, ale bez omezení na ty, které se týkají výnosů z konopí a množení rostlin, nabídky pro poptávku v rostoucím mezinárodním segmentu léčebného konopí a očekávání v segmentu množení rostlin, včetně načasování prvních prodejů orchidejí ze zařízení Sky a příspěvků ze zařízení Sun; plánuje zpětný nákup konvertibilních dluhopisů před splatností; inovace produktů; a načasování konferenčního hovoru k diskusi o výsledcích fiskálního roku 2024 za 1. čtvrtletí.
Tato výhledová prohlášení jsou pouze předpovědi. Výhledové informace nebo prohlášení obsažená v této tiskové zprávě byly vyvinuty na základě předpokladů, které vedení považuje za přiměřené. Materiální faktory nebo předpoklady, které se podílejí na vývoji výhledových prohlášení, zahrnují, bez omezení, veřejně dostupné informace z vládních zdrojů, jakož i z průzkumu trhu a průmyslových analýz a na předpokladech založených na datech a znalostech tohoto odvětví, které společnost považuje za přiměřené. Výhledová prohlášení podléhají různým rizikům, nejistotám a dalším faktorům, které vedení považuje za relevantní a přiměřené za daných okolností, které by mohly způsobit skutečné události, výsledky, úroveň činnosti, výkon, vyhlídky, příležitosti nebo úspěchy, které se budou podstatně lišit od těch předpokládaných ve výhledových prohlášeních. Tato rizika zahrnují mimo jiné schopnost udržet si klíčové zaměstnance, schopnost pokračovat v investicích do infrastruktury na podporu růstu, schopnost získat financování za přijatelných podmínek, trvalou kvalitu našich produktů, zákaznickou zkušenost a udržení, rozvoj vládních a nevládních spotřebitelských prodejních kanálů třetích stran, odhady managementu spotřebitelské poptávky vKanadě a v jurisdikcích, kam společnost vyváží, očekávání budoucích výsledků a výdajů, riziko úspěšné integrace získaných obchodů a operací, odhad vedení, že prodejní, správní a režijní náklady porostou pouze úměrně růstu příjmů, schopnost rozšiřovat a udržovat distribuční schopnosti, dopad konkurence, obecný dopad podmínek na finančním trhu, výnos z operací pěstování konopí, poptávka po produktech, změny cen požadovaných komodit, konkurence a možnost změn zákonů, pravidel a předpisů v oboru, epidemie, pandemie nebo jiné krize veřejného zdraví, včetně současného propuknutí COVID-19, a dalších rizik,nejistoty a faktory uvedené v části „Rizikové faktory“ ve formuláři výročních informací Společnosti ze dne14. června 2023 (dále jen „AIF“) a podáno u kanadských regulátorů cenných papírů, které je k dispozici na profilu emitenta společnosti na SEDAR na www.sedarplus.com a podáno a dostupné na webových stránkách SEC na adrese www.sec.gov. Společnost upozorňuje, že seznam rizik, nejistot a dalších faktorů popsaných v AIF není vyčerpávající a že jeho výsledky mohou nepříznivě ovlivnit i další faktory. Žádáme čtenáře, aby při vyhodnocování výhledových prohlášení pečlivě zvážili rizika, nejistoty a předpoklady, a varujeme je, aby se na takové informace příliš nespoléhali. Společnost nemá žádnou povinnost a výslovně odmítá jakýkoli záměr nebo povinnost aktualizovat nebo revidovat jakákoli výhledová prohlášení, ať už v důsledku nových informací, budoucích událostí nebo jinak, s výjimkou případů, kdy to výslovně vyžadují platné zákony o cenných papírech.
Non-GAAP opatření
Tato tisková zpráva obsahuje odkaz na určité ukazatele finanční výkonnosti, které nejsou uznávány ani definovány podle IFRS (označované jako „ nepatřičná opatření GAAP “). V důsledku toho nemusí být tyto údaje srovnatelné s údaji prezentovanými jinými licencovanými výrobci konopí a konopnými společnostmi. Non-GAAP opatření by měla být posuzována společně s dalšími údaji připravenými v souladu s IFRS, aby investoři mohli zhodnotit provozní výsledky Společnosti, základní výkonnost a vyhlídky podobným způsobem jako vedení společnosti Aurora. V souladu s tím mají tato non-GAAP opatření poskytnout dodatečné informace a pomoci vedení a investorům při hodnocení finanční výkonnosti a neměla by být považována za izolovanou ani jako náhradu za měření výkonnosti připravená v souladu s IFRS.
Informace obsažené pod nadpisem „ Upozornění týkající se určitých Non-GAAP výkonnostních opatření “ v diskuzi a analýze vedení společnosti za tři měsíce končící 30. červnem 2023 a 2022 (dále jen „ MD&A “) jsou do této tiskové zprávy začleněny formou odkazu. MD&A je k dispozici na profilu emitenta společnosti na SEDAR na www.sedarplus.com.
Čistý příjem, upravený hrubý zisk a marže
Čistý příjem, upravený hrubý zisk před úpravami FV a upravená hrubá marže před úpravami FV jsou non-GAAP opatření a lze je uvést do souladu s příjmy, hrubým ziskem a hrubou marží, což jsou nejpříměji srovnatelné finanční ukazatele GAAP, a to následovně:
| (tisíce $) | Lékařské konopí | Konzumní konopí | Hlavní velkoobchod Hromadné konopí | Total Core Cannabis | Non-Core velkoobchodHromadné konopí | Propagace rostlin | Celkový |
| Tři měsíce končící 30. června 2023 | |||||||
| Hrubý příjem | 43,872 | 17,429 | 47 | 61,348 | 324 | 19 904 | 81,576 |
| Spotřební daně | (2 257) | (4 209) | — | (6 466) | — | — | (6 466) |
| Čistý příjem (1) | 41,615 | 13 220 | 47 | 54,882 | 324 | 19 904 | 75 110 |
| Jednorázové úpravy čistých příjmů (4) | (598) | (249) | — | (847) | — | — | (847) |
| Upravený čistý příjem | 41 017 | 12,971 | 47 | 54 035 | 324 | 19 904 | 74,263 |
| Náklady na prodej | (24 547) | (17 053) | (70) | (41 670) | (752) | (18 951) | (61 373) |
| Amortizace | 2,776 | 1,643 | 7 | 4,426 | 78 | 870 | 5,374 |
| Snížení hodnoty zásob a jednorázové | |||||||
| náklady zahrnuté do nákladů na prodej (2) (5) | 5,692 | 5,889 | 21 | 11,602 | 221 | 2 501 | 14,324 |
| Upravený hrubý zisk (ztráta) před FV | |||||||
| úpravy (1) | 24,938 | 3 450 | 5 | 28,393 | (129) | 4,324 | 32,588 |
| Upravená hrubá marže před FV | |||||||
| úpravy (1) | 61 % | 27 % | 11 % | 53 % | (40 %) | 22 % | 44 % |
| Tři měsíce končící 31. březnem 2023 (7) | |||||||
| Hrubý příjem | 40,684 | 18,956 | 307 | 59,947 | 488 | 10,754 | 71,189 |
| Spotřební daně | (2 681) | (4 465) | — | (7 146) | — | — | (7 146) |
| Čistý příjem (1) | 38 003 | 14,491 | 307 | 52 801 | 488 | 10,754 | 64,043 |
| Náklady na prodej | (19 938) | (14 556) | (173) | (34 667) | (646) | (8 032) | (43 345) |
| Amortizace | 2,453 | 1,773 | 21 | 4,247 | 77 | 877 | 5,201 |
| Snížení hodnoty zásob, jednorázové, mimo | |||||||
| období a náklady na rozvoj trhu | |||||||
| zahrnuto do nákladů na prodej (2) (3) (4) (6) | 2,555 | 1,912 | 25 | 4,492 | 96 | 233 | 4,821 |
| Upravený hrubý zisk (ztráta) před FV | |||||||
| úpravy (1) | 23,073 | 3,620 | 180 | 26,873 | 15 | 3,832 | 30 720 |
| Upravená hrubá marže před FV | |||||||
| úpravy (1) | 61 % | 25 % | 59 % | 51 % | 3 % | 36 % | 48 % |
| Tři měsíce končící 30. června 2022 (7) | |||||||
| Hrubý příjem | 39,454 | 16,994 | — | 56,448 | 1,007 | — | 57,455 |
| Spotřební daně | (2 983) | (4 356) | — | (7 339) | — | — | (7 339) |
| Čistý příjem (1) | 36,471 | 12,638 | — | 49,109 | 1,007 | — | 50 116 |
| Jednorázové úpravy čistých příjmů (4) | — | 1,023 | 1,023 | — | — | 1,023 | |
| Upravený čistý příjem | 36,471 | 13,661 | 50 132 | 1,007 | — | 51,139 | |
| Náklady na prodej | (21 271) | (17 700) | — | (38 971) | (6 323) | — | (45 294) |
| Amortizace | 3,489 | 2,506 | — | 5,995 | 816 | — | 6,811 |
| Snížení hodnoty zásob, mimo období a | |||||||
| jednorázové úpravy zahrnuté do nákladů | |||||||
| prodeje (2) (4) (6) | 5,747 | 5,118 | — | 10 865 | 2,230 | — | 13 095 |
| Upravený hrubý zisk (ztráta) před FV | |||||||
| úpravy (1) | 24,436 | 3,585 | — | 28 021 | (2 270) | — | 25,751 |
| Upravená hrubá marže před FV | |||||||
| úpravy (1) | 67 % | 26 % | — % | 56 % | (225 %) | — % | 50 % |
| (1) | Tyto termíny jsou Non-GAAP opatření a jsou definovány v části „Výstražné prohlášení týkající se určitých Non-GAAP výkonnostních opatření“ těchto MD&A. |
| (2) | Snížení hodnoty zásob zahrnuje snížení hodnoty zásob z důvodu nižší z pořizovací ceny nebo úpravy čisté realizovatelné hodnoty, úpravy opravné položky na zastaralost a zničení zásob. |
| (3) | Rozvíjené trhy představují úpravu pro obchodní operace zaměřené na rozvoj mezinárodních trhů před komercializací. |
| (4) | Jednorázové položky zahrnují jednorázové vratky spotřební daně, jednorázové vratky Reliva, úpravy stavu zásob v důsledku odstávek zařízení a přesunů mezi lokalitami a abnormální nárůsty nákladů na veřejné služby v oblasti propagace rostlin. |
| (5) | Jednorázové položky zahrnují náklady na obchodní transformaci v souvislosti s novým účelem a náběhem zařízení Sky společnosti. Rezerva na zásoby v 1. čtvrtletí 2024 zahrnuje rezervu ve výši 0,9 milionu USD na potenciální vrácení a zničení zásob Reliva CBD v důsledku rozhodnutí společnosti ukončit své operace Reliva. |
| (6) | Úpravy mimo období zahrnují úpravy přírůstků bonusů ke konci roku zahrnuté v běžném čtvrtletí, ale vztahující se k předchozím čtvrtletím, a úpravy vstupních předpokladů souvisejících s reálnou hodnotou biologických aktiv. |
| (7) | Srovnávací informace byly znovu prezentovány z důvodu ukončených činností. |
Upravená EBITDA
Upravená EBITDA je ukazatelem neodpovídajícím GAAP a lze jej uvést do souladu s čistým příjmem (ztrátou), což je nejpříměji srovnatelné finanční ukazatele GAAP, a to následovně:
| Tři měsíce skončily | ||||
| (tisíce $) | 30. června 2023 | 31. března 2023 | 30. června 2022 | |
| Čistá ztráta z pokračujících operací | (22 204) | (76 884) | (617 022) | |
| Náklad na daň z příjmu (náhrada) | 96 | (3 109) | (1 363) | |
| Ostatní příjmy (náklady) | 5,994 | 48,154 | 558,301 | |
| Odměna vázaná na akcie | 2,281 | 3,620 | 3,472 | |
| Odpisy a amortizace | 8,288 | 9,875 | 18,459 | |
| Pořizovací náklady | 226 | 696 | 3,720 | |
| Úpravy reálné hodnoty zásob a biologických aktiv a snížení hodnoty (6) | (2 436) | 6,719 | 9,007 | |
| Poplatky související s transformací podniku (1) | 6,564 | 7,253 | 6,812 | |
| Úpravy mimo období (2) | 544 | 1,333 | 1,833 | |
| Jednorázové položky (3) | 2,802 | 2,425 | 6,736 | |
| Trhy ve vývoji (4) | — | 1,172 | 1,288 | |
| Upravený EBITDA (5) | 2,155 | 1,254 | (8 757) | |
| (1) | Poplatky související s obchodní transformací zahrnují náklady související s uzavřenými zařízeními, určité náklady na IT projekty, náklady spojené s přeměnou Sky, náklady na odstupné a udržení v souvislosti s plánem obchodní transformace, náklady spojené s udržením určitých lékařských agregátorů a výstupní mzdové náklady před koncem 2. čtvrtletí 2023 spojené s podnikáním s léčebným konopím. |
| (2) | Úpravy mimo období odrážejí úpravy čisté ztráty o finanční dopad transakcí zaznamenaných v běžném období, které se vztahují k předchozím obdobím. |
| (3) | Jednorázové položky zahrnují jednorázové vracení spotřební daně, velkoobchodní velkoobjemové marže, které nejsou upraveny jako hlavní, úpravy počtu zásob vyplývající z odstávek zařízení a přesunů mezi lokalitami, soudní spory a jednorázové náklady na projekt, abnormální problém s plísní na určitých pěstebních pozemcích, dodatečné náklady spojené se změnou fiskálního roku do 31. března 2023, jednorázové poplatky za přestávky u některých prodejců a dočasné abnormální náklady na veřejné služby v rámci podnikání v oblasti množení rostlin. |
| (4) | Rozvíjené trhy představují úpravu pro obchodní operace zaměřené na rozvoj mezinárodních trhů před komercializací. |
| (5) | Upravená EBITDA je non-GAAP opatření a není uznaným, definovaným nebo standardizovaným ukazatelem podle IFRS. Viz část „Výstražné prohlášení týkající se určitých non-GAAP výkonnostních opatření“ v MD&A. Srovnávací údaje z předchozího období byly přepracovány tak, aby zahrnovaly úpravy pro rozvíjející se trhy, náklady na obchodní transformaci a jednorázové poplatky související s vedlejšími velkoobchodními velkoobchody s konopím, aby byly srovnatelné s prezentací za běžné období. |
| (6) | Srovnávací údaje za rok končící 30. června 2022 byly přepracovány tak, aby zahrnovaly úpravy ze snížení hodnoty zásob, aby byly srovnatelné s prezentací běžného období. |
Upravené SG&A
Upravené SG&A jsou non-GAAP opatření a lze je sladit s prodejem a marketingem a všeobecnými a administrativními náklady, což je nejpříměji srovnatelné finanční opatření GAAP, následovně:
| (tisíce $) | Tři měsíce skončily30. června 2023 31. března 2023 | 30. června 2022 | |
| Prodej a marketing | 12 806 | 13,408 16,276 | |
| Obecná a administrativa | 21,874 | 26,316 30,139 | |
| Náklady na transformaci podniku | (4 063) | (7 209) (6 812) | |
| Úpravy mimo období | (544) | (818) (2 349) | |
| Jednorázové náklady | (593) | (2 837) (1 127) | |
| Náklady na rozvoj trhu | — | (958) (1 288) | |
| Upravené prodejní, správní a režijní náklady (1) | 29,480 | 27 902 | 34,839 |
| (1) | Tyto termíny jsou definovány v části „Výstražné prohlášení týkající se určitých non-GAAP výkonnostních opatření“ těchto MD&A. |
Upravený R&D
Upravený výzkum a vývoj je non-GAAP opatření a lze jej uvést do souladu s náklady na výzkum a vývoj, což je nejpříměji srovnatelné finanční opatření GAAP, následovně:
| (tisíce $) | 30. června 2023 | Tři měsíce skončily31. března 2023 | 30. června 2022 |
| Výzkum a vývoj | 1 101 | 1,656 | 1,991 |
| Úpravy mimo období | — | (63) | — |
| Odměna vázaná na akcie | — | (44) | — |
| Upravený výzkum a vývoj (1) | 1 101 | 1,549 | 1,991 |
| (1) | Upravené prodejní, správní a režijní náklady jsou non-GAAP opatření a nejsou uznaným, definovaným nebo standardizovaným opatřením podle IFRS. Viz část „Výstražné prohlášení týkající se určitých výkonnostních opatření mimo GAAP“ této MD&A. |
Pracovní kapitál
Pracovní kapitál je non-GAAP opatření a lze jej uvést do souladu s celkovými oběžnými aktivy a celkovými krátkodobými závazky, což je nejpříměji srovnatelné finanční opatření GAAP, následovně:
| (tisíce $) | 30. června 2023 | Tři měsíce skončily31. března 2023 | 30. června 2022 | |
| Celková oběžná aktiva | 399,311 | 479,927 | 745,121 | |
| Celkové momentální závazky | (171 999) | (242 305) | (130 857) | |
| Pracovní kapitál | 227,312 | 237,622 | 614,264 | |
ZDROJ Aurora Cannabis Inc.
Leave a Comment
Your email address will not be published. Required fields are marked with *